Скачок активности финансовой компании в секторе банковских гарантий часто связан с будущим отзывом у нее лицензии. Как предусмотреть этот вариант и не связать себя фальшивой гарантией?

Сразу нужно уточнить, что поддельность этого документа является условной. Он оформляется по всем правилам и выдается лицензированными банковскими учреждениями. Оперативно подготовленная гарантия входит в перечень документов, принимаемых на электронных площадках перед началом торгов.

Но в случае инспекции ее легитимность не будет подтверждена, поскольку документ числится в «забалансовых», то есть не стоящих на балансе. Это может стать неприятным открытием для компании, связанной контрактными отношениями на основе гарантии.

Участники электронных торгов обращают внимание, что случаи оформления «забалансовых» гарантий участились, и требуется уделить внимание решению этой проблемы.

Пока российская банковская система пребывает в кризисном состоянии, предоставление гарантии участникам госзакупок в рамках 44-ФЗ становится для кредитных учреждений основным инструментом получения прибыли.

При этом могут идти в ход не совсем законные способы сокращения расходов. Например, финансовое учреждение подготавливает гарантию, но не ставит ее на баланс, игнорируя необходимость создания резервов для Центробанка. При этом документ включен в реестр закупок, и у клиентов кредитной организации не возникает сомнений в его подлинности. Для выявления таких «темных пятен» Центробанку понадобится сопоставление баланса организации и числящихся в реестре гарантий на официальном портале закупок.

Как работает механизм оформления «забалансовых» гарантий?

Как правило, бизнес-структуры подают заявку на участие в нескольких торгах. Каждой площадке нужно предоставить отдельный список документов, среди которых банковская гарантия. Будущим участникам торгов нужно быстро сделать определенное количество гарантий на небольшие суммы. Часто определяющую роль играет оперативность подготовки документов. На оформление «забалансовой» гарантии уйдет один рабочий день. При этом для нее не нужно подготавливать резервы.

Такой не совсем законный формат получения прибыли поддерживают, преимущественно, кредитные организации на пороге закрытия. Честных бизнесменов должен насторожить факт выдачи гарантий на значительные суммы без требований к обеспечению.

Во время инспекции сотрудниками Центробанка изучаются досье клиентов, взявших в банках кредит. Любая неточность в документах на заем может привести к необходимости увеличения суммы резерва. Естественно, банки в этом не заинтересованы. Наличие «забалансовых» гарантий инспекция не выявляет, о получивших их заемщиках не узнает и досье не проверяет.

Как определить, что кредитная организация оформляет гарантии по «серой» схеме?

• Минимальный пакет документов и слишком лояльные, по сравнению с общей ситуацией на рынке, условия предоставления гарантии.
• Гарантия предоставляется на основе отсканированных клиентом документов без электронной цифровой подписи. Это является нарушением требований российского законодательства. Клиент должен подготовить бумажные оригиналы документов, их заверенные копии либо электронные варианты с обязательной электронной цифровой подписью.
• Если клиент предоставляет неполный перечень документов, либо у банка возникают сомнения в заявленном уровне платежеспособности, он вправе отказать в выдаче гарантии. В случае согласия банк подвергает себя большому риску, поэтому должен увеличить резервы и поднять себестоимость выпущенной банковской гарантии. Получается много риска и затрат, что для финансового учреждения с хорошей репутацией недопустимо.
• Кредитное учреждение одномоментно активизировало услугу выпуска банковских гарантий, хотя видимых причин и условий для этого нет.
• Общаются с клиентом и ведут основную работу по оформлению документов не банки, а их посредники.
• Гарантия оформляется за 1 день.
• Номер расчетного счета, на который клиент должен перевести сумму комиссии. В соответствии с правилами ведения бухучета в российских кредитных учреждениях, доходы (вознаграждение в виде комиссии входит в их число) должны присутствовать на счетах с балансовой позицией 70601-70605.

Какие последствия могут наступить для бизнеса при работе по неучтенной банковской гарантии?

Прежде всего, это может плохо отразиться на репутации компании. Скрыть факты не удастся, так как информация о банках с отозванной лицензией мгновенно поступает во все СМИ.

Если в своей работе компания опирается на 44-ФЗ, а у ее банка-гаранта отозвали лицензию, контракт придется заново финансово обеспечить за счет собственных финансовых вложений либо повторных комиссионных выплат.